Vybudovaním a celoživotným zveľaďovaním vášho majetku to nekončí — je pred vami ešte jedna úloha: správne ho odovzdať. 

Odovzdanie majetku a téma rodinného nástupníctva je komplexná a často podceňovaná problematika. Preto sme WEM Family Governance Services vystavali tak, aby pomohli váš pracne vybudovaný majetok odovzdať — a urobiť to správne. 

Skutočná celoživotná starostlivosť o majetok našich klientov nemôže opomenúť takú kľúčovú zložku, ako je jeho odovzdanie ďalším generáciám nasledovníkov. 

Aj zbežný pohľad do histórie ukáže dostatok varovných príkladov toho, ako vyzerajú následky nedostatočnej prípravy a nesprávneho odovzdania rodinného majetku: rozdrobenie, zánik firmy existujúcej viac ako štyri storočia či devastujúce rodinné konflikty.

WEM Family Governance Services sú tu teda preto, aby ste váš majetok odovzdali úspešne. 

Čo vám WEM Family Governance Services prinášajú a ako z nich môžete benefitovať?

1. Zostavenie Family Office

“Family Office” predstavuje základné právne a finančné usporiadanie a nastavenie vzťahov spoločností, prostredníctvom ktorých bude spravovaný váš rodinný majetok. 

Family Office je efektívny spôsob, ako zabezpečovať a štrukturovať riadenie, správu a ochranu majetku vašej rodinnej firmy — vrátane jej medzigeneračného odovzdania — a tvorí základný kameň pre všetky ďalšie kroky. 

2. Vytvorenie rodinného holdingu 

Holdingová štruktúra prináša pre správu a odovzdanie vášho rodinného majetku viacero dôležitých výhod: 

• Ochraňuje váš majetok: Rodinný holding môže slúžiť ako centrálna spoločnosť pre ostatné firemné entity. Tým sa oddelia vaše podnikateľské aktivity a ich riziká od rodinného majetku — a pomáhajú ho tak chrániť.
• Väčšia flexibilita: Ak potrebujete do vlastníckej či riadiacej štruktúry spoločnosti zapojiť nových členov, holding vám zabezpečuje vyššiu mieru flexibility.
• Znižovanie rizika: Holding vám tiež umožňuje vytvárať jednotlivé firemné entity pre každú špecifickú podnikateľskú či investičnú aktivitu a je preto často využívaný ako nástroj na eliminovanie rizík pre nesúvisiace firmy.
• Daňovo efektívne fungovanie: Holdingová štruktúra umožňuje v rámci svojej štruktúry nastaviť efektívne vzťahy z finančného a daňového hľadiska.
• Väčšia prehľadnosť a jednoduchšie fungovanie: Pri správnom nastavení holdingová štruktúra prináša väčšiu prehľadnosť, ochraňuje rodinný majetok a zjednodušuje fungovanie všetkých aktivít spojených s rodinným majetkom.

3. Zriadenie zvereneckého alebo nadačného fondu

Zatiaľ čo Family Office nastavuje vzťahy, rodinný holding a fondy sú konkrétne nástroje využívané pre správu a odovzdanie majetku.

Pokiaľ ide o fondy, máte k dispozícii 2 hlavné možnosti: zverenecký fond a nadačný fond. Ich konkrétny výber potom závisí na vašej konkrétnej situácii, v oboch prípadoch však fondy majú dvojakú úlohu:

1. Pomáhajú jasne zadefinovať a následne dodržiavať pravidlá, aby bol rodinný majetok používaný podľa vášho určenia.
2. Pomáhajú udržať váš majetok celistvý. Podiely v rodinnom holdingu sú totiž deliteľné, preto — ak je vaším cieľom udržať váš majetok nerozdelený — je fond dobré riešenie, ktoré zaručuje nedeliteľnosť majetku.

V prípade potreby pre našich klientov vieme sprostredkovať aj fondy založené v konkrétnych krajinách. 

4. Potrebná príprava

Práve podcenená a nedostatočná príprava je najčastejšou príčinou zlyhania a neúspešného odovzdania. 

V rámci WEM Family Governance Services preto prípravu rozdeľujeme na nasledovné 4 kroky:

1. Zadefinovanie majetku, ktorý je potrebné odovzdať.
2. Zriadenie holdingovej štruktúry a oddelenie jednotlivých činností do separátnych entít.
3. Zadefinovanie rodinnej ústavy.
4. Zriadenie zvereneckého alebo nadačného fondu.

Samotná príprava potom zahŕňa postupnosť krokov, ktorú je — pri snahe o čo najlepší výsledok — dôležité rešpektovať a dôsledne nasledovať:

• Zadefinovanie kľúčových pozícií
• Identifikácia potenciálnych nástupcov
• Identifikácia talentov a postojov k prevzatiu výkonnej funkcie
• Zapojenie nástupcov do života firmy (ak doteraz zapojení neboli)
• Zabezpečenie vzdelávania a odovzdania vedomostí
• Evaluácia efektivity
• Realizácia a samotné odovzdanie

5. Alternatívne riešenia 

Možno však vaším zámerom nie je odovzdať firmu ďalšej generácii. 

Stále vám zostávajú 2 možnosti, s ktorými vám prostredníctvom WEM Family Governance Services vieme pomôcť: 

1. Pomôžeme vám zabezpečiť nový manažment firmy: Prípadní členovia rodiny pritom môžu naďalej zostať členmi predstavenstva a dozornej rady.
2. Alebo pomôžeme váš majetku a rodinnú firmu odpredať — a následne zhodnotiť nadobudnutý majetok: Odpredaj dokážeme zrealizovať tak, aby sme zabezpečili nielen výhodné podmienky predaja, ale aj čo najväčšiu šancu pre úspešné pokračovanie podniku pod novým vedením. Po úspešnom predaji dokážeme vaše aktíva ďalej nadštandardne zhodnocovať prostredníctvom našich WEM Wealth Management Services.

Na záver — čo z toho vyplýva pre vás?

Náročné rozhodnutia, dôležitá príprava a hodnota spoľahlivého partnera.

Bola by škoda zanedbať záverečný krok v živote vašej firmy a majetku — alebo podceniť jeho dôležitosť a komplexitu. 

Ak ste takýmto procesom odovzdávania neprešli už niekoľkokrát, je náročné posúdiť, ako čo všetko si skutočnosti správne odovzdanie vyžaduje. 

Preto sú tu WEM Family Governance Services — a team ľudí, ktorí už tieto skúsenosti nadobudli.

Preto, aby ste vy celým týmto procesom prešli ľahšie a lepšie. 

Ak sa téma odovzdania majetku týka aj vás, spojte sa s nami na centrala@wem.sk.